每(mei)經記者 涂穎(ying)浩    每(mei)經編(bian)輯 馬子卿      

一(yi)年一(yi)度的(de)個人(ren)個人(ren)所得稅年度匯算申報中(zhong)，3月21日(ri)(ri)至6月30日(ri)(ri)，養老納稅人(ren)無需預約(yue)，金產可以隨(sui)時辦理。品也

“個人養老金可以抵個稅，稅退這筆錢不能錯過。多少百姓彩票”有業內人士提醒。筆錢國家社會保險公共服務平臺數據顯示，錯過截至3月27日，個人市場上共計745款個人養老金產品，養老其中儲蓄類產品465只，金產基金類產品186只，品也保險類產品71只，稅退理財類產品共23只。多少

《個人養老金實施辦法》規定，對繳費者按每年12000元的限額予以稅前扣除，投資收益暫不征稅，領取收入的百姓彩票最新網址實際稅負由7.5%降(jiang)為3%。

“現在個人(ren)(ren)養老金熱(re)度還沒有(you)完全打開(kai)。”一位(wei)保(bao)險(xian)(xian)從(cong)業人(ren)(ren)員在與《每日(ri)經濟新聞》記者交流時(shi)表示，自己在銷售(shou)個人(ren)(ren)養老金保(bao)險(xian)(xian)產(chan)品(pin)時(shi)發現，很(hen)多(duo)人(ren)(ren)還不(bu)知道可(ke)以退稅的政(zheng)策，其(qi)實退稅相當于(yu)“提升”收益率，購買(mai)個人(ren)(ren)養老金產(chan)品(pin)對于(yu)客戶來(lai)講(jiang)是很(hen)劃算(suan)的。

去年超5000萬人開立了個人養老金賬戶，能省多少錢？

人社部數據顯示，截至2023年6月底，全國36個先行城市（地區）開立個人養老金賬戶人數達到4030萬人。在3月20日于北京舉行的“中英養老金會議”上，中國人力資源和社會保障部社會保險事業管理中心主任翟燕立透露，截至2023年底，超5000萬人開立了個人養老金賬戶。

“個人養老金最大的優勢在于稅收優惠。”業內人士在受訪時紛紛表示。投入時每年最高可享受12000元的百姓彩票稅(shui)前扣除(chu)，減輕稅(shui)負。領取時，僅需交3%的(de)所得稅(shui)，可節稅(shui)。此外(wai)，個人養老金賬戶內的(de)投(tou)資(zi)收益暫時不征稅(shui)。

某國內養老保險公司相關負責人表示，進行年度匯算是每個公民應盡的義務與責任，同時也是我們身為公民享有的權利，利用好稅收優惠，能享受到實實在在的權利。參加個人養老金，按照國家有關規定享受稅收優惠政策。在繳費環節，個人向個人養老金資金賬戶的繳費，按照12000元/年的限額標準，在綜合所得或經營所得中據實扣除。

案例顯示，一(yi)位30歲男性，年(nian)薪30萬元(yuan)(yuan)(yuan)，每(mei)年(nian)按照(zhao)1.2萬元(yuan)(yuan)(yuan)存(cun)繳個(ge)人養老金(jin)，全部存(cun)為(wei)1年(nian)期定期存(cun)款(kuan)，到期后續存(cun)，退休時(shi)一(yi)次性領取；總(zong)存(cun)繳本金(jin)時(shi)36萬元(yuan)(yuan)(yuan)，總(zong)節(jie)省(sheng)(sheng)個(ge)稅(shui)30年(nian)×每(mei)年(nian)節(jie)省(sheng)(sheng)個(ge)稅(shui)2400元(yuan)(yuan)(yuan)（對應最高稅(shui)率為(wei)20%）=7.2萬元(yuan)(yuan)(yuan)；總(zong)本息和(he)為(wei)45.4萬元(yuan)(yuan)(yuan)（1年(nian)整(zheng)存(cun)整(zheng)取利(li)率為(wei)1.55%）；領取時(shi)，需交3%的(de)所得(de)稅(shui)，也就是45.4萬元(yuan)(yuan)(yuan)×3%=1.4萬元(yuan)(yuan)(yuan)。

到(dao)該人(ren)員60歲時，可(ke)以取(qu)出(chu)用(yong)于養老的金額為(wei)45.4萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)(yuan)-1.4萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)(yuan)=44萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)(yuan)。計算總(zong)收益為(wei)投資收益9.4萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)(yuan)（45.4萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)(yuan)-36萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)(yuan)）+節稅(shui)7.2萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)(yuan)-取(qu)出(chu)時繳稅(shui)1.4萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)(yuan)=15.2萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)(yuan)。

由(you)于收入越(yue)(yue)(yue)高，對應的邊際稅(shui)(shui)(shui)率越(yue)(yue)(yue)高，個人養(yang)老金賬(zhang)戶所(suo)能享受到的免稅(shui)(shui)(shui)金額(e)越(yue)(yue)(yue)高，節稅(shui)(shui)(shui)效果(guo)越(yue)(yue)(yue)好。如在45%稅(shui)(shui)(shui)率的情況下(xia)，可抵稅(shui)(shui)(shui)5400元。

除了儲蓄類產品，如果在風險承受能力范圍內，還可以選擇基金、保險類以及理財產品。業內人士指出，適當選擇更長鎖定期產品，或更高風險產品，有望追求更高的潛在收益率，也有助于養老金賬戶更好地累積。

值得一提的是，受基(ji)礎市(shi)場(chang)短(duan)期(qi)波動(dong)影響(xiang)，2023年養老目(mu)標(biao)基(ji)金整體業績表現不佳，今年年初，證監(jian)會(hui)機構司副司長(chang)林曉征在證監(jian)會(hui)新聞(wen)發布會(hui)上表示，“應客觀理性看待短(duan)期(qi)市(shi)場(chang)波動(dong)和收益(yi)表現，堅持通(tong)過長(chang)期(qi)投(tou)資更好實現保(bao)值增值。”

低利率下，這類產品受青睞

個人養老金產品是豐富居民未來養老支出的“錢袋子”之一。業內人士分析，在低利率環境下，挑選穩健的金融產品在資產配置中顯得尤為重要。而一(yi)款(kuan)適合(he)的(de)(de)養(yang)老(lao)保險產品可(ke)以幫助客(ke)戶穩健(jian)積累未來的(de)(de)養(yang)老(lao)資金，同時獲(huo)得(de)養(yang)老(lao)保障(zhang)，又(you)盡量(liang)免受市(shi)場波動的(de)(de)影響，因而受到(dao)不少消費者的(de)(de)青睞(lai)。

《每日經(jing)濟新聞》記者注意(yi)到，截至(zhi)3月27日，個(ge)人養(yang)(yang)(yang)老金(jin)產(chan)品(pin)中，保(bao)險(xian)類(lei)產(chan)品(pin)有71只，占比(bi)接(jie)近一成(cheng)。目(mu)前，個(ge)人養(yang)(yang)(yang)老金(jin)保(bao)險(xian)產(chan)品(pin)種(zhong)類(lei)包(bao)括專屬商業養(yang)(yang)(yang)老保(bao)險(xian)、兩全保(bao)險(xian)、年金(jin)保(bao)險(xian)和稅延養(yang)(yang)(yang)老保(bao)險(xian)產(chan)品(pin)。

如某款個人養老金賬戶可投的兩全險，兼具儲蓄和保障功能，如保障期滿時生存，可一筆領取滿期保險金，如保障期內不幸身故，可獲賠身故保險金。該產品在購買時(shi)(shi)即可(ke)(ke)確定(ding)未來(lai)的領(ling)取金(jin)額，比如一次性投(tou)保1.2萬元，30年后，產品可(ke)(ke)領(ling)取27804元。同時(shi)(shi)投(tou)保保費可(ke)(ke)以抵(di)扣稅金(jin)，享受稅收優(you)惠福利。

騰(teng)訊微保相關負責人測算(suan)上述產(chan)品收益情況(kuang)：在45%稅率的情況(kuang)下，可抵稅5400元。30年后(hou)，不(bu)計(ji)算(suan)退稅金(jin)額(e)的情況(kuang)下，領(ling)取金(jin)額(e)為投(tou)入(ru)(ru)金(jin)額(e)的2.31倍；計(ji)算(suan)退稅金(jin)額(e)的情況(kuang)下，領(ling)取金(jin)額(e)最高為投(tou)入(ru)(ru)金(jin)額(e)的4.21倍。

保(bao)險與(yu)養老(lao)服務(wu)相結合，也是保(bao)險類產品(pin)的(de)一大優(you)勢。如一款正在銷售中的(de)養老(lao)年金(jin)產品(pin)，退休起(qi)領(ling)，保(bao)證領(ling)取(qu)20年，并(bing)可(ke)終身領(ling)取(qu)。除了涵蓋養老(lao)年金(jin)、身故保(bao)險金(jin)等(deng)保(bao)障(zhang)之外，還(huan)匹(pi)配了包含(han)健康(kang)咨詢、高發(fa)疾病專項(xiang)檢查(cha)與(yu)復診快速安排、門診協調和預約、全程(cheng)就醫陪同(tong)等(deng)養老(lao)增(zeng)值(zhi)服務(wu)。

據悉(xi)，滿期保(bao)險金(jin)將自動(dong)發放至個人(ren)養(yang)老(lao)金(jin)賬戶。根據當(dang)前政策規定，當(dang)達到法定退休年齡，或(huo)出(chu)國（境）定居、完全喪失勞動(dong)能力，或(huo)符合國家規定的(de)其他情形，可從個人(ren)養(yang)老(lao)金(jin)賬戶內按月、分次或(huo)一次性領取。

退稅如何操作？業內提示：要保留憑證，以備稅務審計之需

個(ge)(ge)人(ren)養老金(jin)(jin)抵稅不是(shi)自(zi)動扣除(chu)，而需(xu)要手(shou)動添。退稅如何操作？登(deng)錄個(ge)(ge)人(ren)所得(de)稅APP，選擇“辦(ban)稅”中的(de)“個(ge)(ge)人(ren)養老金(jin)(jin)扣除(chu)信息(xi)管理”。選擇“掃碼(ma)”或者“手(shou)動錄入”，將個(ge)(ge)人(ren)養老金(jin)(jin)的(de)繳(jiao)費(fei)憑(ping)證信息(xi)錄入提交，就可以享受上年度的(de)個(ge)(ge)稅抵扣優惠了。

對于退稅注意事項，上述騰訊微保相關負責人提示以下三點：一是及時開戶和繳費，確保在稅務年度內完成開戶和繳費，以便享受當年的稅收優惠；二是正確填寫信息，在稅務申報時準確填寫所有必要信息，包括個人養老金憑證編碼；三是要保留憑證，保存所(suo)有(you)相關的支(zhi)付憑證和(he)文檔，以(yi)備稅務審計之需。

據了解，與去年相(xiang)比(bi)，今年個(ge)人(ren)(ren)養(yang)老金抵稅的步驟有所簡化：登陸“個(ge)人(ren)(ren)所得稅APP”，可(ke)以(yi)通過“一(yi)站式申(shen)報”功(gong)能直接獲(huo)取個(ge)人(ren)(ren)養(yang)老金繳存(cun)信(xin)息，并(bing)申(shen)報個(ge)人(ren)(ren)扣除。確認(ren)個(ge)人(ren)(ren)養(yang)老金信(xin)息無誤后(hou)提交(jiao)即可(ke)。

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