近日，證監詐證監會對上海思爾芯技術股份有限公司（原名：上海國微思爾芯技術股份有限公司，辦首以下簡稱思爾芯或公司）申請科創板首發上市過程中欺詐發行違法行為作出行政處罰。例欺該案系新《證券法》實施以來，行案芯作發行人在提交申報材料后、上海思未獲注冊前，出處證監會(hui)查辦(ban)的證監詐(zha)首例(li)欺(qi)詐(zha)發行案件。

思爾芯于2021年8月提交科創板首發上市申請。辦首作為首發信息披露質量抽查企業，例欺證監會于2021年12月對其實施現場檢查，行案芯作發現公司涉嫌存在虛增收入等違法違規事項。上海思2022年7月，出處思爾芯撤回發行上市申請。證監詐證監會對其涉嫌欺詐發行行為進行了立案調查和審理。辦首經查，例欺思爾芯在公告的證券發行文件中編造重大虛假內容，其《招股說明書》第六節“業務與技術”、第八節“財務會計信息與管理層分析”涉及財務數據存在虛假記載，2020年虛增營業收入合計1,536.72萬(wan)元，占(zhan)當年度營業(ye)收入的(de)11.55%，虛增(zeng)利(li)潤(run)總(zong)額合計1,246.17萬(wan)元，占(zhan)當年度利(li)潤(run)總(zong)額的(de)118.48%。證監會依法決定：對(dui)(dui)思(si)(si)爾(er)(er)(er)芯處(chu)以(yi)400萬(wan)元罰(fa)(fa)款；對(dui)(dui)時任(ren)思(si)(si)爾(er)(er)(er)芯董事長黃學良，時任(ren)思(si)(si)爾(er)(er)(er)芯董事、首(shou)席執行官(guan)、總(zong)經理ToshioNakama分別處(chu)以(yi)300萬(wan)元罰(fa)(fa)款；對(dui)(dui)時任(ren)思(si)(si)爾(er)(er)(er)芯董事、資深副總(zong)裁林鎧鵬，時任(ren)思(si)(si)爾(er)(er)(er)芯董事、資深副總(zong)裁、董事會秘(mi)書熊世(shi)坤分別處(chu)以(yi)200萬(wan)元罰(fa)(fa)款；對(dui)(dui)時任(ren)思(si)(si)爾(er)(er)(er)芯首(shou)席財務(wu)官(guan)黎雄(xiong)應處(chu)以(yi)150萬(wan)元罰(fa)(fa)款；對(dui)(dui)時任(ren)思(si)(si)爾(er)(er)(er)芯監事會主席楊(yang)錄處(chu)以(yi)100萬(wan)元罰(fa)(fa)款。

實(shi)行(xing)(xing)(xing)注冊制，強調以信息披露(lu)為核心(xin)，發(fa)行(xing)(xing)(xing)上市(shi)(shi)(shi)條件更加(jia)(jia)多元包容，發(fa)行(xing)(xing)(xing)上市(shi)(shi)(shi)全過程更加(jia)(jia)規范(fan)、透(tou)明、可預期。但實(shi)行(xing)(xing)(xing)注冊制，絕不意味(wei)著放松質量要(yao)(yao)求，在把選(xuan)擇權交(jiao)給市(shi)(shi)(shi)場(chang)，強化市(shi)(shi)(shi)場(chang)約束的(de)同時，審核把關(guan)和法(fa)治約束也將(jiang)更加(jia)(jia)嚴格(ge)。下一步，證監(jian)(jian)會(hui)將(jiang)全面落實(shi)黨中(zhong)(zhong)央、國務(wu)院決(jue)策部(bu)署，依法(fa)從嚴打擊證券違(wei)(wei)法(fa)活動，進(jin)一步加(jia)(jia)大(da)新股發(fa)行(xing)(xing)(xing)領(ling)域現(xian)場(chang)檢(jian)查、現(xian)場(chang)督導、稽查執(zhi)法(fa)力度，壓實(shi)發(fa)行(xing)(xing)(xing)人(ren)信息披露(lu)責任(ren)和中(zhong)(zhong)介(jie)機構“看門人(ren)”責任(ren)。堅持“申報即擔責”，對于涉嫌存在重大(da)違(wei)(wei)法(fa)違(wei)(wei)規行(xing)(xing)(xing)為的(de)，發(fa)行(xing)(xing)(xing)人(ren)和中(zhong)(zhong)介(jie)機構即使撤回發(fa)行(xing)(xing)(xing)上市(shi)(shi)(shi)申請(qing)，也要(yao)(yao)一查到底。對財務(wu)造(zao)假、欺詐(zha)發(fa)行(xing)(xing)(xing)等違(wei)(wei)法(fa)違(wei)(wei)規行(xing)(xing)(xing)為，證監(jian)(jian)會(hui)將(jiang)以“零容忍”的(de)態度堅決(jue)予以嚴厲打擊，切實(shi)維(wei)護市(shi)(shi)(shi)場(chang)秩序，保護投(tou)資者合法(fa)權益。