每經記者 涂穎浩    每經編輯 馬(ma)子卿(qing)    

一年(nian)一度的個(ge)人(ren)個(ge)人(ren)所(suo)得稅年(nian)度匯算申報中，3月21日至6月30日，養老(lao)納稅人(ren)無需預約，金(jin)產(chan)可以(yi)隨時(shi)辦理。品也(ye)

“個人養老金可以抵個稅，稅退這筆錢不能錯過。多少百姓彩票官網登錄”有業內人士提醒。筆錢國家社會保險公共服務平臺數據顯示，錯過截至3月27日，個人市場上共計745款個人養老金產品，養老其中儲蓄類產品465只，金產基金類產品186只，品也保險類產品71只，稅退理財類產品共23只。多少

《個人養老金實施辦法》規定，對繳費者按每年12000元的限額予以稅前扣除，投資收益暫不征稅，領取收入的百姓神彩票實際(ji)稅負由(you)7.5%降為3%。

“現(xian)在個(ge)人(ren)養老金熱(re)度還(huan)沒有完全(quan)打開。”一位保險從業人(ren)員在與《每(mei)日經濟(ji)新聞》記者交流時表示，自己在銷售個(ge)人(ren)養老金保險產品時發現(xian)，很(hen)多(duo)人(ren)還(huan)不知道可以退(tui)(tui)稅的政策，其實退(tui)(tui)稅相當于“提升(sheng)”收益率，購買個(ge)人(ren)養老金產品對于客(ke)戶來講(jiang)是很(hen)劃算(suan)的。

去年超5000萬人開立了個人養老金賬戶，能省多少錢？

人社部數據顯示，截至2023年6月底，全國36個先行城市（地區）開立個人養老金賬戶人數達到4030萬人。在3月20日于北京舉行的“中英養老金會議”上，中國人力資源和社會保障部社會保險事業管理中心主任翟燕立透露，截至2023年底，超5000萬人開立了個人養老金賬戶。

“個人養老金最大的優勢在于稅收優惠。”業內人士在受訪時紛紛表示。投入時每年最高可享受12000元的快3百姓彩票稅前扣除(chu)，減輕稅負。領取時，僅(jin)需交3%的所(suo)得稅，可節稅。此外，個人養(yang)老(lao)金賬戶內的投(tou)資收益暫時不征稅。

某國內養老保險公司相關負責人表示，進行年度匯算是每個公民應盡的義務與責任，同時也是我們身為公民享有的權利，利用好稅收優惠，能享受到實實在在的權利。參加個人養老金，按照國家有關規定享受稅收優惠政策。在繳費環節，個人向個人養老金資金賬戶的繳費，按照12000元/年的限額標準，在綜合所得或經營所得中據實扣除。

案例(li)顯示，一(yi)位30歲(sui)男性(xing)，年(nian)薪(xin)30萬元(yuan)，每(mei)年(nian)按照1.2萬元(yuan)存(cun)(cun)繳(jiao)個人養老金，全部存(cun)(cun)為(wei)(wei)1年(nian)期(qi)(qi)定(ding)期(qi)(qi)存(cun)(cun)款，到期(qi)(qi)后續存(cun)(cun)，退休時(shi)(shi)一(yi)次(ci)性(xing)領取；總(zong)存(cun)(cun)繳(jiao)本(ben)金時(shi)(shi)36萬元(yuan)，總(zong)節省(sheng)個稅(shui)(shui)30年(nian)×每(mei)年(nian)節省(sheng)個稅(shui)(shui)2400元(yuan)（對(dui)應最高稅(shui)(shui)率為(wei)(wei)20%）=7.2萬元(yuan)；總(zong)本(ben)息和為(wei)(wei)45.4萬元(yuan)（1年(nian)整(zheng)存(cun)(cun)整(zheng)取利率為(wei)(wei)1.55%）；領取時(shi)(shi)，需交3%的所得(de)稅(shui)(shui)，也就是45.4萬元(yuan)×3%=1.4萬元(yuan)。

到該人員60歲時(shi)，可以(yi)取出用于養老的金(jin)額為45.4萬元(yuan)-1.4萬元(yuan)=44萬元(yuan)。計算總收(shou)益為投資收(shou)益9.4萬元(yuan)（45.4萬元(yuan)-36萬元(yuan)）+節稅7.2萬元(yuan)-取出時(shi)繳稅1.4萬元(yuan)=15.2萬元(yuan)。

由(you)于(yu)收入越(yue)高(gao)，對應(ying)的邊際稅(shui)率(lv)越(yue)高(gao)，個人養老金賬(zhang)戶所能享受到的免(mian)稅(shui)金額越(yue)高(gao)，節(jie)稅(shui)效果越(yue)好。如(ru)在45%稅(shui)率(lv)的情況下，可抵稅(shui)5400元。

除了儲蓄類產品，如果在風險承受能力范圍內，還可以選擇基金、保險類以及理財產品。業內人士指出，適當選擇更長鎖定期產品，或更高風險產品，有望追求更高的潛在收益率，也有助于養老金賬戶更好地累積。

值得一(yi)提的是，受基礎市場短期(qi)波(bo)動影響，2023年養老目標基金整(zheng)體(ti)業績(ji)表現(xian)不佳，今年年初，證監會(hui)機構司(si)(si)副司(si)(si)長(chang)林曉征在(zai)證監會(hui)新聞發布會(hui)上表示，“應客觀理性(xing)看待(dai)短期(qi)市場波(bo)動和收益表現(xian)，堅持通過長(chang)期(qi)投(tou)資更好(hao)實現(xian)保值增值。”

低利率下，這類產品受青睞

個人養老金產品是豐富居民未來養老支出的“錢袋子”之一。業內人士分析，在低利率環境下，挑選穩健的金融產品在資產配置中顯得尤為重要。而一款適合的(de)養老(lao)(lao)保險產品可(ke)以(yi)幫助客戶穩健積(ji)累(lei)未(wei)來的(de)養老(lao)(lao)資金，同時獲得養老(lao)(lao)保障，又盡(jin)量免受市場(chang)波(bo)動的(de)影(ying)響，因而受到不(bu)少消費者的(de)青睞(lai)。

《每日(ri)經(jing)濟新聞》記者注意到，截至(zhi)3月(yue)27日(ri)，個人養(yang)老(lao)金產(chan)品(pin)中，保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)類產(chan)品(pin)有71只，占(zhan)比接近一成(cheng)。目前(qian)，個人養(yang)老(lao)金保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)產(chan)品(pin)種類包(bao)括專屬商業養(yang)老(lao)保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)、兩全保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)、年金保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)和(he)稅延養(yang)老(lao)保(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)產(chan)品(pin)。

如某款個人養老金賬戶可投的兩全險，兼具儲蓄和保障功能，如保障期滿時生存，可一筆領取滿期保險金，如保障期內不幸身故，可獲賠身故保險金。該產品(pin)在購(gou)買時(shi)即可(ke)確(que)定未來的領取金(jin)額，比如一(yi)次性投保1.2萬(wan)元(yuan)，30年后，產品(pin)可(ke)領取27804元(yuan)。同時(shi)投保保費可(ke)以抵扣稅金(jin)，享受(shou)稅收優惠福(fu)利。

騰訊微保相關負責人測算上述產品收益(yi)情況：在45%稅(shui)率的(de)情況下(xia)，可抵稅(shui)5400元。30年后，不計(ji)算退(tui)稅(shui)金額(e)(e)的(de)情況下(xia)，領(ling)取金額(e)(e)為投入金額(e)(e)的(de)2.31倍(bei)；計(ji)算退(tui)稅(shui)金額(e)(e)的(de)情況下(xia)，領(ling)取金額(e)(e)最高為投入金額(e)(e)的(de)4.21倍(bei)。

保險與養(yang)老(lao)(lao)服(fu)務相結合，也是保險類產品的(de)一(yi)大優勢(shi)。如一(yi)款(kuan)正在銷售(shou)中的(de)養(yang)老(lao)(lao)年金(jin)產品，退休(xiu)起(qi)領，保證領取(qu)20年，并可(ke)終(zhong)身領取(qu)。除(chu)了涵蓋養(yang)老(lao)(lao)年金(jin)、身故保險金(jin)等(deng)保障之外(wai)，還匹配了包含(han)健康咨詢、高(gao)發疾病專項檢查(cha)與復診快速安排、門診協調和預約(yue)、全程就醫陪同等(deng)養(yang)老(lao)(lao)增值(zhi)服(fu)務。

據悉，滿期保險金將自動發(fa)放至個(ge)人(ren)養(yang)(yang)老金賬戶。根據當前(qian)政策規定(ding)，當達(da)到法定(ding)退休年齡(ling)，或(huo)出(chu)國(guo)（境）定(ding)居、完(wan)全(quan)喪失勞動能力，或(huo)符合國(guo)家規定(ding)的其他情形，可從(cong)個(ge)人(ren)養(yang)(yang)老金賬戶內按月、分次或(huo)一(yi)次性領取。

退稅如何操作？業內提示：要保留憑證，以備稅務審計之需

個(ge)(ge)人(ren)養老金(jin)抵稅(shui)(shui)不是自動(dong)扣除，而需要(yao)手(shou)(shou)動(dong)添(tian)。退稅(shui)(shui)如何(he)操(cao)作？登錄(lu)個(ge)(ge)人(ren)所(suo)得稅(shui)(shui)APP，選(xuan)擇“辦稅(shui)(shui)”中(zhong)的(de)“個(ge)(ge)人(ren)養老金(jin)扣除信息(xi)管理”。選(xuan)擇“掃(sao)碼”或者“手(shou)(shou)動(dong)錄(lu)入(ru)”，將(jiang)個(ge)(ge)人(ren)養老金(jin)的(de)繳費憑(ping)證信息(xi)錄(lu)入(ru)提交(jiao)，就可(ke)以(yi)享(xiang)受上年度的(de)個(ge)(ge)稅(shui)(shui)抵扣優惠(hui)了。

對于退稅注意事項，上述騰訊微保相關負責人提示以下三點：一是及時開戶和繳費，確保在稅務年度內完成開戶和繳費，以便享受當年的稅收優惠；二是正確填寫信息，在稅務申報時準確填寫所有必要信息，包括個人養老金憑證編碼；三是要保留憑證，保存所(suo)有相(xiang)關的支付憑證(zheng)和(he)文檔，以備稅務審計之需。

據了解，與去年相比，今年個人(ren)(ren)養老(lao)(lao)金抵(di)稅(shui)的步(bu)驟有所(suo)簡(jian)化(hua)：登陸“個人(ren)(ren)所(suo)得稅(shui)APP”，可以通過“一站式申報(bao)”功能直(zhi)接獲取個人(ren)(ren)養老(lao)(lao)金繳(jiao)存信息(xi)，并申報(bao)個人(ren)(ren)扣除。確認個人(ren)(ren)養老(lao)(lao)金信息(xi)無誤(wu)后提(ti)交即可。

封(feng)面圖(tu)片來源：每(mei)日經(jing)濟(ji)新聞 資料圖(tu)